根据省教育厅的统一布置,学校财务检查自查自纠工作自9月上旬至10月底,相关财务检查信息已在学校信息公开网、财务处信息公开栏公开,请全校师生员工监督。学校设立举报电话88212210,举报信箱jsyctc@163.com。 2014年9月1日

发布者:caiwuadmin发布时间:2014-09-30浏览次数:25

省教育厅:    根据《省教育厅办公室关于开展省属院校财务检查工作的通知》(苏教办财〔2014〕20号)和省教育厅财务检查布置会精神,以及《省教育厅关于转发深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的通知》(苏教财〔2014〕10号)、省教育厅转发的《省政府办公厅关于转发省财政厅省审计厅深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的通知》(苏政办发〔2014〕68号)等有关文件要求,我校认真开展了财务检查自查自纠工作,现将有关情况总结汇报如下:    一、加强组织领导,周密布置检查工作    (一)成立财务检查工作领导小组    为加强财务检查工作的统一领导,确保财务检查工作的顺利实施,学校成立了财务检查工作领导小组,由校长任组长,分管财务工作的副校长任 副组长,纪检监察、财务、审计、资产管理、科研管理等职能部门主要负责人为小组成员,全面组织和协调全校财务检查自查自纠工作。领导小组下设办公室,由财 务处处长兼任办公室主任,具体负责落实财务检查工作。    (二)制定财务检查工作实施方案    根据省教育厅财务检查工作的要求,学校研究制定并下发了《盐城师范学院财务检查工作实施方案》(盐师院〔2014〕60号),明确了财务检查工作的组织领导、检查内容、方法步骤、时间结点以及财务检查工作的具体要求。    (三)动员布置财务检查工作    学校专门组织召开由学校主要领导、各二级学院和部门主要负责同志参加的财务检查工作动员布置会议。会议传达了《省教育厅办公室关于开展省属院校财务检查工作的通知》(苏教办财〔2014〕20 号)等有关文件和省教育厅财务检查布置会精神,具体布置学校财务检查工作。会议要求各部门和二级学院要充分认识财务检查工作的重要性,切实加强组织领导, 建立健全工作机制,把财务检查工作摆上重要议事日程。各二级学院和部门必须由主要负责同志牵头,严格按照学校财务检查工作实施方案的检查内容、时间节点和 具体要求认真开展自查自纠工作。对在检查中发现的问题,要做到即知即改,深入剖析原因,进一步完善制度,深化改革,强化源头管理;对未认真开展自查自纠工 作以及对发现的问题不及时整改落实的,学校将追究相关人员责任。    二、主动公开信息,自觉接受师生监督    根据方案要求,各二级学院、部门都对本单位教职员工公开公示了财务检查工作信息,学校财务检查工作领导小组通过校园网、公示栏等形式公开公示了学校财务检查工作信息,并公布了举报电话和举报信箱,自觉主动地接受监督。    三、对照检查内容,认真开展自查自纠    (一)开展自查自纠和学校检查情况    1.各二级学院、部门认真开展自查自纠工作    按照学校的统一布置,各二级学院、部门都对照方案中的检查内容进行了认真自查,并向学校财务检查工作领导小组报告自查情况,自查面达到100%。    2.学校组织检查工作    学校检查组在各二级学院、部门自查自纠的基础上进行了全面检查,对预算执行、科研经费管理、资产管理、票据管理、“三公”经费、会议费和培训费、设立“小金库”以及整改落实等情况进行重点检查。检查组及时汇总检查情况,向学校报告检查结果。    (二)财务检查自查情况    1.严格遵循“统筹兼顾、量财办事,优化结构、突出重点,厉行节约、严控支出,注重绩效、科学精细”的原则编制预算,学校所有收支全部 纳入预算,年度预算完整、全面。制定了《盐城师范学院预算管理办法》,明确预算编制、执行、控制的要求以及管理责任,严格按照上级批复的预算执行,公用经 费、项目经费未发生超预算问题。    2.严格执行“收支两条线”管理,学费、住宿费等非税收入及时缴存财政专户,各项收支按规定全部纳入学校财务部门进行统一管理和核算,未发现公款私存问题和“小金库”问题。    3.坚持依法收费、规范收费和公开收费,各项收费严格按照程序进行备案,在收费项目申报立项、审核批准、收费公示、票据领用、收款程 序、资金入账等环节上严格把关,收费项目、收费范围、收费标准及时在学校校园网、公示栏等进行公示,不存在超范围、超标准的收费行为。学校先后出台了《盐 城师范学院收费管理办法》《盐城师范学院学分制收费管理办法》《盐城师范学院票据管理制度》和《盐城师范学院收费工作岗位职责》等规章制度,进一步规范教 育收费行为。    4.制定《盐城师范学院专项资金管理办法》,明确项目管理、资金管理的要求和管理责任,规范专项资金的管理。学校对财政专项资金项目实 行项目负责人制,财务、审计等部门负责对使用情况进行跟踪监督,严格按预算使用,对专项资金实行按项目分账明细核算,确保专款专用,项目的实施规范、公开 透明。    5.根据国家、省相关部门出台的科研经费管理办法,由科研处牵头,财务处等部门配合,修订出台了《盐城师范学院科研启动基金管理实施细 则》《盐城师范学院横向课题管理办法》《盐城师范学院科技经费管理办法》《盐城师范学院科技项目管理办法》《盐城师范学院科研经费使用与管理办法》等一系 列制度,明确科研经费使用及结余处理等实施细则,进一步规范科研经费管理。    6.严格执行并积极落实国家和省助学政策,制定了《盐城师范学院学生奖学金评定条例》《盐城师范学院学生助学管理办法》《盐城师范学院 家庭经济困难学生认定办法》《盐城师范学院“星光奖学金”评选办法》等相关规定,评审工作程序规范,在学生管理信息网公开公示学生奖学、助学等信息,严格 按规定比例安排和使用学生奖助学金。    7.制定《盐城师范学院招标实施细则》和《盐城师范学院闲置资产管理及资产处置办法》,明确招投标管理、资产及采购管理程序。一般设备 和教学仪器专用设备等其他设备采购,均严格执行政府采购制度和招投标制度、学校招标管理规定,遵循“公开、公正、公平”的原则,并在学校招标网公开公示招 标采购信息,程序规范,监督到位,公开透明。    公务用车严格执行政府采购目录规定的排量和价格列入预算,按照政府采购的有关规定,办理相关手续。固定资产处置按审批权限进行审批,处置收入按照规定统一缴学校财务入账。严格按照相关管理规定执行基本建设项目投资,依据基本建设会计制度进行会计核算。    8.根据省财政厅、教育厅化解基本建设债务要求,积极安排和筹措资金化解债务,目前已低于化解基本建设计划书上的计划数。按照“降低财 务运行成本、优化融资结构、防范财务风险”的原则,严格执行新增及借新还旧贷款规定的报批程序,在批准后再办理贷款,不存在未经批准直接向金融机构贷款、 直接或间接向教职工或非金融机构借款的行为。    9.按照高校财务信息公开要求,学校制定了《盐城师范学院财务信息公开工作实施方案》(盐师院〔2013〕104号),通过学校信息公开网页、财务信息公开网页等主动公开相关财务信息。    10.严格执行中央八项规定、省委十项规定,从严控制“三公”经费,从预算安排和实际使用上都呈逐年下降趋势。2014年预算安排142.5万元,比2013年预算安排的168万元下降了15.2%;2013年实际支出155.29万元,占预算的92.4%;2014年截至9月18日实际支出59.35万元,占预算数的41.6%。经检查,“三公”经费使用过程中未出现违规现象。    严格控制会议费和培训费,按照预算和标准列支会议费、培训费。学校的会议费主要用于学术性研讨,培训费主要用于教师进修培训、读博读硕学历教育,未出现违规情况。2013 年会议费预算为200万元,实际支出103.31万元,占预算的51.6%;2014年预算为180万元,比上年下降了10%,2014年截至9月18日 实际支出35.71万元,占预算数的19.8%。2013年培训费预算为300万元,实际支出127.62万元,占预算的42.5%;2014年预算为 300万元,2014年截至9月18日实际支出26.78万元,占预算数的8.9%。    11.严格执行“三重一大”集体决策的规定。凡涉及“三重一大”问题,均经集体讨论做出决定。学校制定了《中共盐城师范学院委员会工作 规则》《盐城师范学院关于实行党委领导下的院长负责制的实施细则》《盐城师范学院领导班子重大事项议事规则》《盐城师范学院财务管理制度》《盐城师范学院 财务收支审批办法》等相关制度。    根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求,学校建立了内部控制制度。作为省属高校内部控制机制建设试点工作单位,学校完成了包括 梳理各部门各类活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险(源)点、风险防范措施,并根据国家有关规定建立健全各项内部管理制度等内 部控制机制建设工作。为进一步加强内部控制,学校开展规章制度“废、改、立”工作,梳理现有各类制度,在充分征求部门和专家意见的基础上,对照上级最新政 策规定,对各类制度保留、废止、修订或重新制订等工作作了具体布置,目前已进入专家会审、核稿阶段。    四、及时做好总结,落实整改措施    针对自查发现的问题和审计提出的建议,学校及时向相关部门通报情况,开展专题会办研究,听取财务检查自查工作领导小组的汇报,提出了加 强监督检查、责任追究和建立长效机制的要求。各相关部门认真查找问题产生的原因,制定切实可行的整改措施,确保各项整改措施落实到位。    (一)针对个别专项资金项目执行进度偏慢的情况,学校由校领导牵头,组织相关职能部门、项目负责人召开项目推进会,听取相关项目负责人 对专项资金项目实施情况的汇报,现场会办执行中出现的问题,具体落实项目负责人的责任。学校要求财务部门、国有资产管理部门、招投标办、审计处等部门强化 项目建设进度的督促检查,财务部门及时保证项目负责人实时查询,实时更新专项余额,使项目负责人了解使用进度,确保按期完成项目建设任务,减少财政专项结 转资金。    (二)针对部分科研项目存在经费开支未完全按照预算执行、未及时办理结项手续以及结题不结账的情况,学校组织开展科研经费 的自查、抽查和审计调查,科研主管部门会同财务处等部门对长期挂账的项目进行了清理。学校要求科研管理部门抓好项目的全程监控,把好立项、合同签订、阶段 验收、总结评估等各环节的管理并对项目负总责;财务部门要加强科研经费的财务管理和会计核算,指导项目的预算编制、决算审查,指导项目负责人按合同约定使 用经费;项目负责人要主动加强与有关部门的联系和协调,自觉接受纪检审计部门的监督检查,并对所用经费的真实、有效承担经济和法律责任。    (三)为引进高层次人才,并根据市政府建设规划,学校以优惠价在高教公寓购置了商品房,目前尚有部分挂账。学校已安排人事部门、房产管理部门加快处理高教公寓商品房,按预定用途及时转让给引进的高层次人才,结清或归还学校垫付款项。    (四)加强实物资产管理,定期对各项资产进行盘点。学校国有资产管理处成立专门的资产管理科,实行定期盘点制度。出台有关文件和通知,会同资产使用部门和使用人(责任人)进行实物资产清查盘点,保证账、卡、物相符。加强对资产的保养、检修、维护,提高资产利用率和使用效果。杜绝重资产购置、轻资产管理现象,强化资产管理的内部控制制度,保护资产的安全与完整。    学校将根据本次财务检查工作,及时总结并落实整改措施,及时补充、修订学校各项财务管理等制度,进一步加强内部审计监督。强化政策法规的宣传教育和干部的廉政教育,严格责任追究,增强自我约束机制,杜绝财经违纪行为,防范财务风险,保证学校各项工作健康有序运行。    特此报告。盐城师范学院2014年9月30日